Le REER et le CELI en un clin d’œil
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REER
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CELI
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Plafond de cotisation
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| La cotisation maximale au REER s’élève à 18 % des revenus admissibles gagnés au cours de l’année précédente, jusqu’à un plafond annuel : 26 500 $ pour l’année d’imposition 2019 et 27 230 $ pour 2020. | Un montant supplémentaire de 6 000 $ sera ajouté à vos droits CELI dès le 1er janvier 2020. Depuis 2009, le plafond cumulatif s’élève donc à 69 500 $. |
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Date limite pour cotiser
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| Vous avez jusqu’au 2 mars 2020 pour cotiser au REER et profiter de la déduction pour l’année fiscale 2019.
Le début d’année constitue également un bon moment pour effectuer ou planifier votre cotisation de 2020. |
Puisque les contributions au CELI ne sont pas déductibles d’impôt, vous pouvez cotiser à n’importe quel moment de l’année. |
| En investissant dès le début d’année, vous laissez votre épargne fructifier plus longtemps à l’abri de l’impôt et profitez davantage de la magie des intérêts composés. | |
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Âge limite pour cotiser
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| Vous pouvez cotiser jusqu’au 31 décembre de l’année où vous atteignez 71 ans. Par la suite, votre REER doit être converti en fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou en rente. | Les droits CELI vous sont accordés annuellement, dès l’âge de 18 ans, sans égard au revenu, toute la vie. |
Entre le REER ou le CELI, lequel choisir ?
Cette question revient souvent. La réponse dépend de plusieurs facteurs : vos revenus, votre âge, vos projets à court et à long terme. Pour la plupart d’entre nous, les deux véhicules sauront répondre à des objectifs d’épargne différents et pourront même s’avérer complémentaires.
Le REER est un régime qui vise l’accumulation du capital-retraite. Toutefois, il peut également servir à des projets à plus court terme, comme l’achat d’une première habitation, et ce, à des conditions fiscalement avantageuses. L’épargne CELI sera aussi la bienvenue pour majorer votre mise de fonds.
Grâce à sa flexibilité, le CELI est souvent perçu comme un outil d’épargne pour des projets à plus court terme (rénovations, voyages et autres). Toutefois, avec la marge CELI qui devient de plus en plus appréciable d’année en année (cumulatif de 69 500 $ en 2020), cet outil pourrait également compléter votre épargne-retraite sans impact fiscal, car les retraits ne sont pas imposables.
Autre point important : les deux régimes peuvent contenir les mêmes types de placement. Il serait erroné de considérer le CELI comme un compte d’épargne ordinaire et y déposer juste des liquidités. Ce faisant, vous vous privez de son avantage premier, à savoir l’accumulation de l’épargne libre d’impôt.
Votre conseiller Fonds FMOQ pourra vous accompagner dans le choix du véhicule le plus approprié pour vous ou encore vous suggérer comment répartir votre épargne entre ces deux régimes.
