RVER

Le RVER sert à inciter les travailleurs à épargner en vue de la retraite. Il offre un traitement fiscal avantageux et rend l’épargne plus facile.

Admissibilité

Si votre employeur offre un RVER, vous y êtes admissible si vous répondez à tous les critères ci-dessous :

• Avoir 18 ans et plus
• Être salarié à temps plein ou partiel
• Posséder un an de service continu
• Résider au Québec

Inscription

L’inscription au régime est automatique. Si vous souhaitez renoncer au régime, vous devez en informer par écrit votre employeur dans les 60 jours suivant la réception de l’avis de participation.

Vos cotisations au régime

• Facultatives : Vous établissez votre propre cotisation au régime selon votre capacité d’épargne. À défaut de quoi, un taux par défaut s’appliquera (3 % du salaire brut en 2018, 4 % du salaire brut dès 2019)
• Modifiables : Vous pouvez modifier votre taux de cotisation, mais généralement pas plus que deux fois par période de 12 mois. Si vous avez besoin d‘une « pause », vous pouvez tout simplement mettre votre taux de cotisation à 0 %, le temps que votre situation financière s’améliore
• Déductibles : Vous profitez donc d’un retour d’impôt immédiat sur vos cotisations versées, car elles sont déduites de votre revenu imposable par ajustement d’impôt à chaque paie
• Non immobilisées : Vos cotisations vous appartiennent et peuvent être retirées en tout temps
• Limitées : Les montants versés au régime ne doivent pas dépasser vos droits de cotisation accordés à titre de REER
• Avantageuses : Les revenus de placement générés par vos cotisations fructifient à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait

Vos cotisations au régime

• Facultatives : L’employeur n’est pas obligé de cotiser au régime du participant
• Acquises : Toutes les cotisations versées par l’employeur sont immédiatement « acquises » par l’employé, c’est-à-dire qu’elles vous appartiennent. L’employeur ne peut pas vous les réclamer
• Non déductibles : Les cotisations versées par l’employeur ne sont pas déduites de votre revenu imposable
• Non imposables : Vous ne payez pas d’impôt sur les cotisations versées par l’employeur dans votre régime
• Immobilisées : Même si les cotisations versées par l’employeur vous appartiennent, vous n’y aurez accès qu’à compter de l’âge de 55 ans habituellement. D’ici là, elles restent « gelées » dans un compte immobilisé. Toutefois, il existe des cas où des retraits avant l’âge de 55 ans sont possibles (état de santé, achat d’une première propriété, retour aux études)
• Limitées : Les montants versés au régime ne doivent pas dépasser vos droits de cotisation accordés à titre de REER
• Avantageuses : Si votre employeur cotise au régime, votre épargne-retraite augmente plus rapidement. De plus, les revenus de placement ne sont pas imposés à l’intérieur du régime

Placements RVER

En adhérant au RVER, vous bénéficiez d’une approche « cycle de vie » en matière de vos placements, ce qui répond aux besoins de la majorité participants d’une même tranche d’âge.
18 à 35 ans : Fonds de placement FMOQ
36 à 55 ans : Fonds omnibus FMOQ
56 ans et plus : Fonds équilibré conservateur FMOQ
D’autres options sont disponibles à certaines conditions seulement.

Avantages du RVER

• Déductions fiscales à chaque paie
• Épargne à l’abri de l’impôt
• Possibilité de bénéficier d’une bonification potentielle de certains programmes basés sur le revenu familial net (allocation canadienne pour enfants, soutien aux enfants, admissibilité au crédit TPS et solidarité)
• Discipline d’épargne nécessaire pour bâtir un capital-retraite

Formulaires et documents supplémentaires

Texte du régime RVER Fonds FMOQ
Sommaire de votre régime (employé)
Adhésion du participant au RVER
Renonciation à participer au RVER
Désignation de bénéficiaires au décès
Renonciation ou révocation du conjoint à titre de bénéficiaire
Modification du taux de cotisation (employé)
Autorisation de transfert de compte
Accord de débit préautorisé pour transfert de fonds RVER